Wat jij moet weten over je spaargeld en belasting in 2025

Sparen voelt vaak als iets verstandigs. Je bouwt een buffer op voor later, voor onverwachte uitgaven of voor iets wat je graag wilt kopen. Toch krijg je vanaf een bepaald bedrag te maken met belasting. De overheid kijkt namelijk naar hoeveel vermogen je hebt, en daar betaal je soms belasting over. Maar hoe zit dat in 2025? En wat betekent het heffingsvrij vermogen 2025 voor jou? In deze tekst neem ik je mee in wat jij hierover moet weten, zodat je goed voorbereid bent en je vermogen beter kunt plannen.

Wat betekent het heffingsvrij vermogen voor jouw spaargeld

Als jij een spaarrekening hebt waar je regelmatig geld op zet, wil je natuurlijk weten vanaf welk bedrag de belastingdienst meekijkt. Het heffingsvrij vermogen is het bedrag dat jij mag hebben zonder dat je belasting hoeft te betalen over je spaargeld of beleggingen. Voor 2025 is dit bedrag vastgesteld op 57.000 euro. Heb jij een fiscale partner, dan mag je samen tot 114.000 euro aan vermogen bezitten zonder vermogensbelasting te betalen. Alles daarboven valt in box 3 en wordt belast. Het is belangrijk dat jij weet dat het niet alleen om je spaarrekening gaat, maar ook om beleggingen, cryptovaluta, tweede woningen en andere vormen van bezit. Je hypotheekschuld of studieschuld kun je soms aftrekken, maar alleen als die boven een bepaald bedrag uitkomt. Daarom is het verstandig om jaarlijks even je totale bezit op een rijtje te zetten.

Hoe kijkt de belastingdienst naar jouw vermogen in 2025

Op 1 januari van elk jaar wordt gekeken hoeveel vermogen jij hebt. Het bedrag op dat moment telt als uitgangspunt. De belastingdienst rekent niet met wat jij in het hele jaar hebt verdiend, maar kijkt naar dat ene moment. Heb je op 31 december veel geld overgemaakt naar je spaarrekening of heb je net een belegging verkocht, dan kan dat invloed hebben. Daarom is het slim om in december even stil te staan bij je financiële situatie. De belastingdienst werkt met een systeem van fictief rendement. Dat betekent dat ze een schatting maken van wat jij ongeveer aan winst zou kunnen maken met jouw geld, ook als je die winst in werkelijkheid niet hebt behaald. Spaargeld wordt lager ingeschat dan beleggingen, want beleggen levert gemiddeld meer op, al brengt het ook meer risico met zich mee. Die verschillen hebben invloed op hoeveel belasting jij uiteindelijk moet betalen.

Wat is het verschil tussen sparen en beleggen voor de belasting

Als jij spaart, weet je meestal vrij precies hoeveel rente je krijgt. Die rente is de laatste jaren weer iets gestegen, maar nog altijd beperkt. De belastingdienst houdt daar rekening mee. Voor spaargeld wordt een ander fictief rendement berekend dan voor beleggingen zoals aandelen of beleggingsfondsen. In 2025 ligt dat percentage voor sparen lager dan voor beleggen. Dat betekent dat als jij alleen spaart, je minder snel boven het heffingsvrij vermogen uitkomt in vergelijking met iemand die vooral belegt. Toch kan beleggen voor jou wel aantrekkelijk zijn, omdat het op de lange termijn meer oplevert. Het is dus een afweging tussen mogelijk meer winst en iets meer belasting. En ook de spreiding van je vermogen speelt een rol. Als jij meerdere soorten bezit hebt, rekent de belastingdienst met een verdeling en meerdere fictieve percentages. Dat maakt het wat ingewikkelder, maar het geeft jou ook mogelijkheden om te sturen op hoe jij je geld verdeeld.

Hoe werkt vermogensbelasting in de praktijk

De belasting die je betaalt over je vermogen heet officieel box 3-belasting. Die box 3 is onderdeel van de inkomstenbelasting, maar gaat specifiek over sparen en beleggen. Als jij boven het heffingsvrij vermogen 2025 uitkomt, dan betaal je belasting over het bedrag daarboven. Er wordt een zogenoemd fictief rendement berekend, en daarover betaal je 32 procent belasting in 2025. Stel dat jij 10.000 euro boven de grens zit, en de belastingdienst gaat uit van een rendement van 6 procent, dan rekent men dus met een winst van 600 euro, en betaal je daar 32 procent belasting over. Dat komt neer op 192 euro. Het klinkt misschien ingewikkeld, maar je kunt het altijd narekenen met de rekentool van de belastingdienst. Het belangrijkste is dat jij weet dat het niet gaat om je echte winst, maar om een schatting. En dat je dus ook belasting kunt betalen over vermogen dat niets heeft opgeleverd.

Waarom het bijhouden van je vermogen je geld kan besparen

Je vermogen verandert elk jaar. Misschien heb je geld uitgegeven aan een verbouwing, of heb je net een bonus ontvangen. Misschien heb je juist geld weggegeven aan je kinderen of een nieuwe auto gekocht. Al die dingen hebben invloed op hoeveel je op 1 januari. Daarom is het slim om elk jaar in december even te kijken hoe je ervoor staat. Door je vermogen goed bij te houden, kun je soms belasting besparen. Misschien ontdek je dat je iets boven de grens zit en dat je door een kleine investering of aflossing op je hypotheek onder de grens blijft. Dan hoef je het jaar erop geen vermogensbelasting te betalen. Als je het jaar daarop weer boven de grens uitkomt, weet je in elk geval waar je aan toe bent. En dat zorgt ervoor dat je keuzes kunt maken die passen bij jouw situatie en toekomstplannen.

Wat jij kunt doen om je vermogen slim in te richten

Er zijn meerdere manieren waarop jij jouw vermogen slim kunt verdelen. Misschien wil je sparen voor je pensioen, of juist wat geld opzij zetten voor je kinderen. Dan kun je ook denken aan schenken binnen de vrijstellingen. Dat verlaagt je vermogen én helpt een ander. Ook het aflossen van schulden kan helpen. Als jij bijvoorbeeld nog een restschuld hebt op je huis, kan het lonen om daar alvast iets op af te lossen. Daarmee verlaag je je totale vermogen en kun je soms net onder het heffingsvrij vermogen blijven. Natuurlijk moet je dat alleen doen als het ook bij je financiële situatie past. Het belangrijkste is dat jij weet wat jouw mogelijkheden zijn. Door te plannen en te verdelen, hou je grip op je geld en vermijd je verrassingen.