Belastingvrij sparen: dit moet je weten over het spaargeld waarover je geen belasting betaalt

Het spaargeld waarover je geen belasting betaalt

De Belastingdienst kijkt elk jaar naar hoeveel spaargeld je hebt. Niet al het spaargeld telt mee als vermogen waarover je belasting betaalt. Je mag namelijk een deel belastingvrij sparen. Dit heet de vrijstelling. Voor het jaar 2025 ligt die vrijstelling op 57.684 euro als je alleenstaand bent. Ben je samen met een partner fiscaal een stel, dan mogen jullie samen tot 115.368 euro sparen zonder daar belasting over te betalen. Alleen het spaargeld boven dat bedrag telt mee voor de berekening van de belasting op vermogen.

Hoe meet de Belastingdienst jouw spaargeld?

De Belastingdienst bepaalt op 1 januari hoeveel spaargeld je hebt. Dit noemen ze de peildatum. Bijvoorbeeld, als jij op 1 januari 2025 meer dan 57.684 euro op je spaarrekening hebt staan, dan betaal je alleen belasting over het deel boven die grens. Reken hier altijd ook je geld op lopende rekeningen, beleggingen en eventueel je tweede huis mee. Je huis waar je zelf woont telt meestal niet mee als spaargeld, maar een vakantiehuis bijvoorbeeld wel. Ook de waarde van digitale munten, zoals bitcoin, rekent de Belastingdienst bij je vermogen.

Hoeveel belasting betaal je over sparen boven de grens?

Staat je spaargeld boven de vrijstelling, dan betaal je belasting over het deel boven de grens voor belastingvrij sparen. Dit noemen ze vermogensbelasting of de belasting in box 3. Hoeveel je betaalt, hangt af van hoeveel je hebt en welk deel daarvan bestaat uit spaargeld of bijvoorbeeld beleggingen. De overheid past de regels bijna ieder jaar aan, zodat grote spaarders en mensen met veel beleggingen eerlijk belasting betalen. Het belastingtarief is vaak een percentage van een bedrag dat wordt gezien als je opbrengst. Meestal gaat het om een klein deel, bijvoorbeeld tussen 0,5 en 1,5 procent, maar het verschilt per situatie en per jaar.

Slim omgaan met je spaargeld

Wil je belasting voorkomen? Blijf dan zoveel mogelijk onder de grens voor belastingvrij sparen. Dit kan door je geld op verschillende rekeningen te zetten, maar de Belastingdienst telt deze wel allemaal samen. Heb je veel spaargeld en wil je niet te veel belasting betalen, dan kun je ook denken aan het schenken van geld aan je kinderen of een goed doel. Schenken aan je kinderen mag tot een bepaald bedrag belastingvrij. Zo zorg je ervoor dat er minder geld op je eigen naam staat. Soms kun je ook spaargeld gebruiken om je hypotheek af te lossen zodat je minder vermogen hebt. Let wel op de voorwaarden en regels als je wilt schenken of aflossen, want die kunnen steeds veranderen.

Meest gestelde vragen over hoeveel belastingvrij sparen

• Geldt de grens voor belastingvrij sparen per persoon of per huishouden?
  De grens voor belastingvrij sparen geldt per persoon. Ben je getrouwd of heb je een geregistreerd partnerschap, dan mogen jullie samen het dubbele bedrag belastingvrij sparen.

• Telt spaargeld van kinderen mee voor belastingvrij sparen van de ouders?
  Spaargeld op naam van kinderen die jonger zijn dan 18 jaar telt mee bij het vermogen van de ouders. Dit spaargeld wordt opgeteld bij het vermogen van de ouders voor de belasting.

• Wat gebeurt er als mijn spaargeld tijdelijk boven de grens uitkomt?
  De Belastingdienst kijkt alleen naar het bedrag dat je op 1 januari hebt staan. Tijdelijke pieken in je spaargeld op andere dagen tellen niet mee voor hoeveel belastingvrij sparen mogelijk is.

• Heb ik ook een vrijstelling als ik beleg in aandelen of crypto?
  De vrijstelling voor belastingvrij sparen geldt ook voor beleggingen en crypto. De eerste 57.684 euro aan vermogen hoef je niet op te geven, ongeacht of dat spaargeld, beleggingen of digitale munten zijn.

• Tel ik mijn huis mee als ik kijk hoeveel spaargeld ik mag hebben zonder belasting te betalen?
  Je eigen huis telt niet mee als spaargeld of vermogen voor de belasting in box 3. Heb je wel een tweede huis, zoals een vakantiewoning, dan telt de waarde hiervan wel mee.